El fraude interno (fraude realizado por empleados de la organización) es una amenaza significativa para las organizaciones, exacerbada por avances tecnológicos y deficiencias en los controles internos. Este tipo de fraude no solo provoca pérdidas económicas, sino que también afecta la reputación y puede conllevar implicaciones legales. Su naturaleza multifacética requiere una vigilancia constante y la implementación de medidas preventivas efectivas. 

Etapas del fraude interno 

El fraude puede manifestarse en diversas fases de la relación laboral: 

Contratación: Tecnologías como los deepfakes permiten a individuos falsificar identidades y documentos, facilitando su ingreso a posiciones sensibles dentro de las empresas ...

Eugene Kaspersky, fundador y CEO de Kaspersky Lab, una de las empresas líderes en ciberseguridad a nivel mundial, advierte sobre el doble filo de la inteligencia artificial (IA) en la protección contra el malware. En su reciente entrevista con El País, Kaspersky celebra el uso de la IA para detectar y mitigar amenazas cibernéticas, destacando su capacidad para analizar vastas cantidades de datos en tiempo real y identificar ...

En esta TED Talk, Hanjo Seibert, director ejecutivo y socio de BCG en Düsseldorf, expone cómo el crimen económico se entrelaza con nuestras actividades diarias. Seibert utiliza analogías cinematográficas para describir escenarios donde grandes sumas de dinero son lavadas a través de medios que podrían parecer sacados de un guion, pero que son reales y frecuentes. Propone acciones simples pero efectivas que cualquier persona puede implementar para combatir esta forma de delito: 

El documento proporciona un enfoque integral para evaluar el diseño y la implementación de procesos de gobierno, gestión de riesgos y control de ciberseguridad dentro de una organización.

Destaca la importancia de proteger los activos de información contra accesos no autorizados y otros riesgos cibernéticos, y enfatiza el refuerzo del entorno general de control para reducir dichos riesgos.

Detalla una serie de controles y procedimientos a implementar en diferentes áreas:

Las multinacionales deben estar atentas a las banderas rojas en controles de exportación y sanciones económicas, lo que es clave para gestionar riesgos y garantizar el cumplimiento legal. Estas señales ayudan a identificar posibles violaciones en la exportación o desvío de bienes a países, regiones, gobiernos o personas restringidas. La educación del personal sobre estas banderas rojas es crucial para operaciones globales seguras, cumplimiento legal, gestión de riesgos, integridad de la cadena ...

Las multinacionales enfrentan un creciente riesgo de corrupción, haciendo crucial la identificación y gestión de las Señales de Alerta anticorrupción. 

Señales de Alerta Generales: Las señales generales incluyen operaciones en países con alta prevalencia de corrupción. Las noticias sobre sobornos o fraudes en un país, procedimientos de pago inusuales, litigios adversos con reguladores y otros problemas económicos son también señales de alerta. 

Señales de Alerta de Intermediarios: Los intermediarios ...