La malversación de fondos de una empresa por parte de empleados es una amenaza significativa, ya que puede afectar gravemente su estabilidad financiera y reputación. Este tipo de fraude ocurre cuando empleados desvían recursos financieros para su propio beneficio mediante prácticas como transferencias no autorizadas, alteraciones de documentos o abuso de tarjetas corporativas. Identificar y prevenir estas actividades es clave para proteger los activos empresariales. 

  Señales de advertencia de malversación 

Reconocer las señales tempranas es esencial para detectar y abordar la malversación de manera oportuna. Entre los indicios más comunes se encuentran: 

Discrepancias financieras inexplicables: Faltantes de efectivo ...

La integración de la inteligencia artificial (IA) en los controles internos es crucial en el panorama actual de la gobernanza corporativa. Este artículo explora las consideraciones clave y las mejores prácticas para aprovechar la IA en el fortalecimiento del marco de control interno de una organización. La calidad y accesibilidad de los datos son fundamentales para el éxito de cualquier aplicación de IA, por lo que es esencial establecer prácticas robustas de gestión de datos. Además, la implementación efectiva de controles internos impulsados ...