La Asociación de la comunidad contra el fraude

La norma ISO 37003 identifica al liderazgo como un pilar fundamental para gestionar el riesgo de fraude. Sin un compromiso claro del órgano de gobierno y de la alta dirección, cualquier sistema de control del fraude corre el riesgo de convertirse en una simple formalidad sin impacto real. La norma define quién lidera el sistema, cómo se asignan responsabilidades y las condiciones para un liderazgo efectivo.

El órgano de gobierno tiene la responsabilidad general sobre el sistema de gestión del control del fraude (FCMS). Su papel incluye aprobar la política de control de fraude, revisar periódicamente información sobre su operación ...

La lucha contra el fraude se ha convertido en un punto crítico en la agenda global. En un entorno donde los escándalos,  los ciberataques  y las tensiones internacionales, entre otros, ocupan titulares a diario, las brechas en las políticas públicas y la respuesta del sector privado siguen siendo evidentes. Las organizaciones enfrentan hoy un panorama más complejo, en el que el fraude evoluciona con rapidez, aprovechando tecnologías emergentes y nuevos modelos operativos.

Frente a este escenario, el Congreso 360 Internacional Antifraude 2025 se consolida como una plataforma clave, diseñada no solo para comprender el fenómeno del fraude, sino para anticiparse ...

Antes de diseñar cualquier estrategia antifraude, la organización necesita entender su propio entorno. La norma ISO 37003 comienza con una premisa clara: conocer el contexto es el punto de partida de un sistema eficaz de control del fraude.

Esto implica identificar los factores internos y externos que pueden influir en la exposición al riesgo. ¿En qué sector opera la organización? ¿Cuál es su modelo de negocio, estructura y capacidad de toma de decisiones? ¿Qué obligaciones legales y contractuales debe cumplir? Incluso el cambio climático puede ser un factor relevante en ciertos sectores. Además, es esencial identificar a las partes interesadas ...