La Asociación de la comunidad contra el fraude

Corrupción y lavado de dinero coexisten en América Latina y el Caribe, reforzándose en entornos institucionales frágiles. Un análisis de Global Financial Integrity (GFI) basado en el Índice de Percepción de la Corrupción (CPI) y el Índice Anti-Lavado de Dinero (AML) revela cómo los países con mayor corrupción también enfrentan mayores riesgos de lavado.

Dos índices, un mismo patrón  regional

Ambos indicadores muestran una fuerte correlación entre altos niveles de corrupción y una elevada vulnerabilidad al lavado de dinero en la región. Esta coincidencia evidencia deficiencias estructurales como la debilidad del estado de derecho, marcos regulatorios ineficaces y escasa supervisión ...

La Organización Internacional de Normalización (ISO) ha publicado en su sitio web la nueva norma ISO 37003:2025, Fraud  control management systems — Guidance for organizations managing the risk of  fraud (Sistemas de gestión del control del fraude — Directrices para  organizaciones que gestionan el riesgo de fraude), que ofrece orientación a organizaciones de todos los sectores para establecer un sistema de gestión del control del fraude. La norma cubre todo el ciclo del riesgo de fraude, desde la prevención y detección hasta la respuesta y mejora continua.

Con este propósito, la nueva norma está diseñada para apoyar a directivos ...

Por Albert Salvador

El fraude organizacional sigue siendo una amenaza creciente que desafía los sistemas tradicionales de control y gestión del riesgo. Frente a esta realidad, la nueva norma internacional ISO 37003:2025 propone un enfoque integral, estructurado y alineado con otras normas ISO para apoyar a las organizaciones en el diseño de un sistema de gestión del control del fraude (SGCF) robusto y eficaz.

La ISO 37003 establece directrices prácticas para prevenir, detectar y responder al fraude, haciendo énfasis en la cultura organizacional, la gobernanza, el liderazgo y la mejora continua. A diferencia de otras normas centradas exclusivamente en ...