La Asociación de la comunidad contra el fraude

Después de una pausa ordenada por la Casa Blanca el 10 de febrero de 2025, que detuvo temporalmente las acciones de cumplimiento de la Ley de Prácticas Corruptas en el Extranjero (FCPA), el Gobierno de los Estados Unidos ha reanudado su aplicación a través de nuevas directrices emitidas por el Departamento de Justicia (DOJ) el 9 de junio. Según este artículo publicado por el Harvard Law School Forum on Corporate Governance, esta reactivación representa un cambio estratégico en la priorización, supervisión y alcance de las investigaciones sobre corrupción internacional.

Mayor supervisión y control centralizado Una modificación clave es que ahora ...

Corrupción y lavado de dinero coexisten en América Latina y el Caribe, reforzándose en entornos institucionales frágiles. Un análisis de Global Financial Integrity (GFI) basado en el Índice de Percepción de la Corrupción (CPI) y el Índice Anti-Lavado de Dinero (AML) revela cómo los países con mayor corrupción también enfrentan mayores riesgos de lavado.

Dos índices, un mismo patrón  regional

Ambos indicadores muestran una fuerte correlación entre altos niveles de corrupción y una elevada vulnerabilidad al lavado de dinero en la región. Esta coincidencia evidencia deficiencias estructurales como la debilidad del estado de derecho, marcos regulatorios ineficaces y escasa supervisión ...

La Organización Internacional de Normalización (ISO) ha publicado en su sitio web la nueva norma ISO 37003:2025, Fraud  control management systems — Guidance for organizations managing the risk of  fraud (Sistemas de gestión del control del fraude — Directrices para  organizaciones que gestionan el riesgo de fraude), que ofrece orientación a organizaciones de todos los sectores para establecer un sistema de gestión del control del fraude. La norma cubre todo el ciclo del riesgo de fraude, desde la prevención y detección hasta la respuesta y mejora continua.

Con este propósito, la nueva norma está diseñada para apoyar a directivos ...