La Asociación de la comunidad contra el fraude

En este artículo KPMG presenta como la UK Economic Crime and Corporate Transparency Act 2023 introduce sanciones severas por la omisión del deber de prevenir el fraude, con un impacto significativo en los informes de ESG (ambientales, sociales y de gobierno corporativo) de las empresas. Las organizaciones que presenten información engañosa en estos informes, y cuando se demuestre intención de engaño, pueden enfrentarse multas potenciales ilimitadas. La única defensa válida es que las empresas demuestren contar con procedimientos razonables y eficaces para prevenir el fraude. Esta normativa es especialmente estricta, ya que aplica incluso si la alta dirección no estaba ...

La Encuesta Global sobre Delitos Económicos 2024 de PwC examina los principales desafíos que enfrentan las empresas frente a un panorama de riesgos crecientes y complejos. El informe analiza cómo los riesgos de crímenes económicos, incluyendo el fraude en contratación , la corrupción y el trabajo en las cadenas de suministro, están evolucionando en un entorno global marcado por tensiones geopolíticas y regulaciones cambiantes. Aunque la tecnología y el análisis de datos ofrecen herramientas poderosas para mitigar estos riesgos, muchas empresas carecen de programas adecuados de gestión de riesgos, y una parte significativa no utiliza análisis de datos para identificar fraudes. Además, las ...

El EY Global Integrity Report 2024 analiza los desafíos y oportunidades que enfrentan las organizaciones para fomentar una cultura de integridad en un entorno de incertidumbre económica, creciente regulación y riesgos éticos. Aunque se observan avances en estándares de cumplimiento, persisten incidentes graves debido a brechas entre discurso y acción por parte del liderazgo y factores estructurales internos. Este informe enfatiza la importancia de un enfoque "integridad primero" para construir confianza y sostenibilidad a largo plazo. 

A continuación, se presentan algunas de las ideas destacadas del informe: 

Incremento de comportamientos poco éticos: casi el 38% de los empleados estaría dispuesto ...